| 15 février 2021 J’investis mes économies dans quel véhicule? Faute de pouvoir dépenser dans des voyages au soleil ou à travers le monde, l’année 2020 et le début 2021 vous ont permis de faire des économies, souvent substantielles. Comment devrais-je les investir? Voici quelques considérations sur le sujet. Prestation canadienne pour la relance économique (PCRE). Saviez-vous que si votre revenu d’emploi (y compris celui d’un travail autonome) est de 38 000 $ ou plus pour l’année civile 2020 et que vous avez bénéficié de la PCRE, vous devrez rembourser 0,50 $ de la PCRE pour chaque dollar de revenu net gagné au-dessus de 38 000 $ ? Prenons un exemple. Votre revenu net est de 40 000$ et vous avez reçu 3 000$ de PCRE. Vous devrez rembourser 50% de (40 000$ – 38 000), soit 1 000$. Si vous investissez 2 000$ dans votre REER pour ramener votre revenu net à 38 000$, vous n’aurez pas à rembourser ce 1 000$ et vous obtiendrez un remboursement d’impôt d’environ 500$, pour un rendement de première année de 75%. Qui dit mieux? Notez que la PCRE est imposable, mais ne compte pas dans le calcul du revenu net pour calculer le remboursement. La PCRE est entrée en vigueur le 27 septembre 2020. Il ne faut pas la mélanger avec la PCU (Prestation canadienne d’urgence) qui était une réponse temporaire pour aider les Canadiens ayant cessé de travailler à cause de la Covid-19. Elle a pris fin le 3 octobre 2020. La PCU est imposable, mais n’est pas soumise à la clause de remboursement que nous avons citée plus haut. Imposition de la PCU Une personne qui a reçu 12 000$ de PCU pourrait devoir payer 3304$ d’impôts additionnels si elle a un revenu annuel de 25 000$, excluant la PCU, puisque le taux d’impôt marginal est de 27,53% pour ce palier de revenus. En revanche, le montant d’impôts additionnels à payer passe à 3904$ si le prestataire qui a reçu 12 000$ de PCU a un revenu annuel de 45 000$, excluant la PCU, puisque le taux d’impôt marginal est de 32,53% pour ce palier. Pour un revenu annuel excluant la PCU de 70 000$, une personne qui a reçu 12 000$ de PCU devrait payer 4454$ d’impôts additionnels puisque le taux d’impôt marginal pour ce palier est de 37,12%. Le montant de 12 000$ équivaut à environ 6 mois de prestations. Solution : contribuer à son REER pour diminuer le taux d’impôt marginal. REER du conjoint La règle du pouce en ce qui concerne le REER a toujours été d’y investir si on pense, à la retraite, être dans un palier d’impôt inférieur à celui dans lequel vous étiez alors que vous travailliez. Si vous gagnez significativement plus que votre conjoint et avez économisé beaucoup d’argent en 2020, vous pouvez contribuer au REER de votre conjoint et tirer deux avantages. Vous diminuerez votre revenu imposable à la fois pour cette année et lorsque vous pigerez dans vos REER à la retraite. Comme vous pouvez le constater, il y a plusieurs éléments à considérer avant de choisir son véhicule de placement. D’où l’importance de consulter un expert en la matière, votre conseiller en sécurité financière. Sources : gouvernement du Canada, Journal de Montréal, édition du 12 janvier 2021. Michaël Roy, Pl. Fin., B.A.A. **Vous pouvez désormais prendre rendez-vous avec moi via https://calendly.com/mroy-2 pour une rencontre virtuelle ou téléphonique afin de discuter de votre cotisation REER ou CELI pour l’année 2021.** |
